Аудиторская фирма ОЛГА АУДИТ



  НОВИНИ КОМПАНІЇ
  НОВИНИ

RSS від ОЛГА Аудит



Аудиторська фірма ОЛГА Аудит - новини законодавства

Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій

З метою врегулювання ситуації на валютному ринку України, Національний банк України у своєму листі від 29.01.2016 р. N 25-0005/8349 визначив перелік операцій, за якими банки повинні робити всебічний аналіз, перевірку документів та іншої інформації щодо своїх клієнтів.

Зокрема, під такі операції підпадають:

- купівля іноземної валюти з метою перерахування за межі України;

- перерахування іноземної валюти за межі України;

- перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в уповноважених банках;

- перерахування коштів на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав.

НБУ також відзначив принципи, за якими має відбуватися аналіз таких підозрілих операцій.

У той же час не підлягають такій перевірці наступні операції:

- на користь держави або під державні гарантії;

- за кредитами, позиками, що залучаються відповідно до міжнародних договорів України;

- за проектами (програмами) міжнародної технічної допомоги, що пройшли державну реєстрацію;

- за проектами, що здійснюються на підставі угод між Україною і Європейським Союзом про участь України в міжнародних програмах ЄС;

- у вигляді грантів від міжнародних фінансових організацій, членом яких є Україна, на користь юридичної особи - резидента, фінансування якої здійснюється за рахунок таких грантів та в органах управління якої бере участь Уряд України;

- на виконання договорів, укладених резидентами з міжнародними фінансовими організаціями, членом яких є Україна, та до договорів з міжнародними фінансовими організаціями, щодо яких Україна зобов'язалася забезпечувати правовий режим, що надається іншим міжнародним фінансовим організаціям чи резидентам;

- на виконання договорів, укладених резидентами з міжнародними компаніями, що включені до списку 2000 найбільших публічних компаній світу;

- з метою проведення розрахунків між суб'єктами господарської діяльності України та іноземними суб'єктами господарської діяльності в рамках міжнародних договорів України;

- з метою оплати зобов'язань в сумі, що в еквіваленті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим НБУ на дату включення операції до реєстру, не перевищує 150000 гривень за кожною окремою операцією, за виключенням випадків наявності ознак дроблення.

У додатку до листа НБУ наведено чіткий перелік індикаторів підозрілих фінансових операцій та додаткових документів, необхідних для проведення аналізу.

(Лист НБУ від 29.01.2016 р. N 25-0005/8349 «Про використання індикаторів підозрілих фінансових операцій»)


Вгору
Підписатися на стрічку новин RSS від ОЛГА Аудит

Всі новини


  ПОСЛУГИ
   КОМПАНІЇ

   ПАРТНЕРИ

БИЗНЕС-ИНФОРМ - Internet 
каталог фирм, предприятий, товаров и услуг Украины




Консалтингова група ОЛ.Консалтинг. Аудит, юридичні послуги, консультації, проведення аудиту, звіт, бухгалтерскі послуги, консалтинг, аутсорсинг м. Київ